集團公司支票管理制度.doc
集團公司支票管理制度

第一條　為嚴格公司支票的管理，特制定本制度。
第二條　凡在同城或一定區(qū)域范圍內用于采購物資、商品交易、勞務供應、項目投資、清償債務等款項的結算（在規(guī)定的范圍限額內），都必須使用支票。
第三條　使用支票時經辦人須填寫“支票領用單”，經部門經理、財務人員、主管總裁批準簽字。會計員簽發(fā)支票時必須注明日期、用途、限額，登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。領取支票手續(xù)不符時，財務人員有權拒付。
第四條　經辦人領取支票后應妥善保管，如丟失，造成經濟損失由責任人負責；領用支票應取得合法發(fā)票，經手人、部門經理簽字后，一周內報銷。
第五條　無特殊原因，領用支票不能及時報帳者，財務人員月底清帳時憑“支票領用單”轉個人應收款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。
第六條　會計員應及時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，嚴禁將空白支票借給其它單位或個人使用。因特殊原因，確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時，必須事先申請并注明收款單位名稱、款項用途、申請限額及報銷期限，并簽注年...
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